Cada vez más empresas incorporan el seguro de salud dentro de su paquete de beneficios para empleados. Se trata de una medida que mejora el bienestar del equipo, refuerza la propuesta de valor de la empresa y viene asociado con un ahorro fiscal.
Dentro de los planes de beneficios, el seguro de salud suele situarse entre los más valorados por los empleados. Comparte protagonismo con otros beneficios habituales como el ticket restaurante, la formación para empleados, o programas de bienestar. Todos ellos contribuyen a mejorar la experiencia del empleado y a construir un paquete de compensación más atractivo.
En este artículo verás qué ventajas tiene el seguro de salud para las empresas, cómo puede generar ahorro fiscal, qué beneficios aporta a los empleados y por qué el seguro colectivo suele ofrecer mejores condiciones que una póliza individual.
Por qué cada vez más empresas ofrecen el seguro de salud a sus empleados
Debido a que el mercado laboral ya no valora únicamente el salario, más y más empresas incluyen el seguro de salud en su paquete de beneficios. Los empleados también valoran cómo les cuida la empresa y qué beneficios pueden mejorar su bienestar. En ese contexto, el seguro de salud ocupa una posición muy relevante.
Según el estudio de WTW, Global Benefits Attitudes Survey, el 49% de los empleados eligió a su empresa actual por su paquete de beneficios, el 54% sigue en ella por ese mismo motivo y el 40% se iría a otra empresa por mejores beneficios aunque el salario no cambiara. Además, cuando los beneficios cubren sus necesidades, el 82% afirma que tiene intención de quedarse en su empresa. Unos resultados que reflejan claramente como los beneficios influyen tanto en la atracción como en la retención de talento.
Otro estudio realizado por MAPFRE, Radiografía del bienestar en la empresa española 2025, el 60% de los trabajadores considera los servicios de bienestar un factor importante al elegir un nuevo empleo. Sin embargo, dos de cada tres empresas todavía no ofrecen este tipo de servicios, mientras que el 67% de los empleados que no los tienen desearía contar con ellos. Esto deja ver una distancia clara entre lo que muchas plantillas esperan y lo que todavía reciben.
Ofrecer un seguro de salud mejora la percepción de la empresa, porque transmite preocupación por el bienestar del empleado más allá de la nómina. Contribuye al bienestar del equipo, porque facilita el acceso a atención médica y satisface una necesidad que preocupa a cualquier persona.
Además, refuerza la propuesta de valor al empleado, porque añade un beneficio quees fácil de entender y de apreciar desde el primer momento. Una combinación que refleja la necesidad de que las empresas lo incorporen en sus políticas de compensación.
Ahorro fiscal para la empresa al ofrecer seguro de salud como beneficio en especie
Ofrecer el seguro de salud como beneficio en especie permite a la empresa mejorar su paquete de beneficios y, al mismo tiempo, aprovechar un tratamiento fiscal favorable previsto en la normativa española.
La base legal se encuentra en el artículo 42.3.c de la Ley del IRPF, que regula la exención de las primas de seguro pagadas por la empresa para el trabajador.
Esto permite que el seguro de salud forme parte de la política retributiva de la empresa de una forma ventajosa.
¿Cuál es el gasto deducible para la empresa?
Cuando la empresa contrata un seguro de salud colectivo para su plantilla, las primas pueden contabilizarse como gasto de personal.
Esto significa que:
- Forman parte de los gastos deducibles en el Impuesto sobre Sociedades.
- Se integran dentro de la política de compensación del empleado.
- Permiten ofrecer un beneficio sin necesidad de incrementar el salario en la misma proporción.
En otras palabras, la empresa puede mejorar el paquete retributivo del empleado sin aumentar directamente el salario bruto.
¿Qué cantidades se pueden deducir?
La normativa establece un límite fiscal para la parte del seguro que puede quedar exenta:
- Hasta 500 € al año por cada persona cubierta.
- Hasta 1.500 € al año por cada persona con discapacidad.
La cobertura puede incluir:
- el trabajador
- su cónyuge
- sus descendientes
Estos límites están recogidos en el artículo 42.3.c de la Ley del IRPF y en el artículo 46 del Reglamento del IRPF.
Ahorro fiscal para los empleados a través de un plan de retribución flexible
Alternativamente, el seguro de salud puede incorporarse a un plan de retribución flexible, donde el empleado puede destinar una parte de su salario bruto a este beneficio. En estos planes, empresa y trabajador acuerdan cambiar la composición del salario, sustituyendo parte de la retribución dineraria por retribución en especie.
¿Cuál es la ventaja para el empleado?
La ventaja para el trabajador es que esa parte del salario destinada al seguro queda exenta de IRPF, siempre que se cumplan los requisitos previstos en la normativa. Por tanto, no se cobra más salario bruto, se aprovecha mejor el salario ya existente para mejorar el neto.
¿Cuánto puede ahorrar el empleado?
Con la retribución flexible, aplican los mismos límites fiscales que hemos visto cuando el seguro se ofrece como beneficio en especie por parte de la empresa.
Es decir, la exención alcanza hasta 500 euros al año por cada persona cubierta y hasta 1.500 euros al año por cada persona con discapacidad. La cobertura también permite incluir al trabajador, su cónyuge y sus descendientes.
¿Cuál es la mayor ventaja para la empresa?
Desde el punto de vista práctico, este sistema permite que el empleado acceda a un beneficio muy valorado con un tratamiento fiscal más favorable que si ese mismo importe se cobrara como salario dinerario.
En otras palabras, el trabajador puede aumentar su salario neto gracias a la exención fiscal, mientras que la empresa no necesita incrementar el coste salarial para hacerlo posible.
Ventajas del seguro de salud de empresa frente a contratarlo de forma individual
Un seguro de salud de empresa no tiene el mismo tratamiento que una póliza contratada por un particular. Cuando la contratación se hace de forma colectiva, las aseguradoras suelen ofrecer condiciones más favorables porque, en lugar de evaluar solo a una persona, evalúan a un grupo. Eso se traduce en unas condiciones más favorables.
Periodos de carencia
Una de las ventajas que más valoran las empresas y los empleados es que muchos seguros colectivos reducen o eliminan los periodos de carencia.
Esto significa que el trabajador puede acceder antes a determinadas coberturas, sin tener que esperar varios meses para utilizar servicios como pruebas, especialistas u hospitalización. Y eso hace que el beneficio se perciba antes y se aproveche mejor.
Exclusiones y coberturas
Otra diferencia habitual está en las condiciones de acceso. En los seguros de empresa suele haber menos trabas en la aceptación y un tratamiento más flexible de determinadas situaciones, incluidas algunas preexistencias, según la póliza y la aseguradora.
Para la empresa, eso facilita que más empleados puedan incorporarse al seguro y reduce las barreras de entrada frente a una contratación individual.
Diferencia de precios
Al contratarse para un grupo de trabajadores, el precio es más competitivo que en una póliza individual. La aseguradora valora el volumen del colectivo y puede plantear mejores condiciones económicas que en una contratación por separado.
Por eso, el seguro colectivo permite ofrecer una cobertura atractiva con una relación entre precio y coberturas que, en muchos casos, resulta más interesante para la empresa y también para el empleado.
El seguro de salud también ayuda a reducir el absentismo
Ofrecer un seguro de salud facilita que determinados problemas de salud se atiendan antes y que eso reduzca el tiempo que una persona pasa fuera de su puesto de trabajo.
Hoy el absentismo sigue en niveles de máximos históricos en España. Según un estudio de Randstad Research, en el segundo trimestre de 2025 el absentismo se situó en el 7 % de las horas pactadas, y cada día faltaron al trabajo cerca de 1,56 millones de personas. Además, Randstad señala que las horas no trabajadas por baja médica ya suponen el 5,5 % del tiempo pactado.
Acceso más rápido a especialistas y pruebas
Una de las ventajas más claras del seguro de salud es la agilidad en el acceso. Un estudio de la Fundación IDIS recoge que, en la sanidad privada, la espera media para una primera cita con especialista se sitúa en 14,6 días y que muchas pruebas diagnósticas se realizan en plazos inferiores a dos semanas. ASPE también señala que el 81 % de los pacientes espera menos de dos semanas para una prueba diagnóstica en la sanidad privada.
Diagnósticos y tratamientos antes
Cuando el acceso a consultas y pruebas es más rápido, el diagnóstico también puede llegar antes. Y cuando el diagnóstico llega antes, el tratamiento puede empezar antes.
Desde el punto de vista de la empresa, esto ayuda a que ciertos procesos de salud no se alarguen más de lo necesario y a que el trabajador tenga más opciones de recuperarse sin demoras evitables.
Por qué Apropity puede ofrecer un seguro con más coberturas y al mejor precio
No todas las empresas necesitan exactamente la misma póliza. Por eso, cuando se valora un seguro de salud para empleados, no basta con mirar una prima mensual. También hay que revisar qué coberturas incluye, qué condiciones de acceso ofrece, qué uso podrá hacer la plantilla del seguro y cómo encaja dentro de la política de beneficios de la empresa.
En este contexto, Apropity aporta un factor diferencial. Al ser un broker especializado en seguros de salud, trabajamos con las principales aseguradoras del mercado y analizamos qué opción se ajusta mejor a cada empresa.
Comparación entre varias aseguradoras, no una única opción
Cuando solo se valora una póliza, es fácil quedarse con una opción que no termina de encajar del todo. En cambio, al comparar distintas aseguradoras, resulta más sencillo detectar diferencias en aspectos como:
- cuadro médico
- coberturas incluidas
- periodos de carencia
- condiciones de acceso
- precio por empleado
- coberturas adicionales, como asistencia en viaje o servicios digitales
Esa comparación permite tomar la decisión con más criterio y ajustar mejor la póliza a lo que necesita cada empresa.
Coberturas adaptadas a cada empresa
No tiene las mismas prioridades una pyme de 20 empleados que una empresa con varios centros de trabajo, o una plantilla con perfiles muy distintos. Por eso, una de las ventajas de trabajar con Apropity es que la selección del seguro se hace teniendo en cuenta variables como:
- el tamaño de la empresa
- el perfil de la plantilla
- el presupuesto disponible
- el tipo de beneficio que se quiere ofrecer
- si se va a plantear como beneficio en especie, o como retribución flexible.
Esto ayuda a evitar dos errores bastante habituales:
- Contratar una póliza que no cumple todas las necesidades
- Pagar por coberturas que la empresa no necesita
Mejor relación entre coberturas y precio
Ser un broker especializado en salud nos permite analizar y negociar propuestas con varias compañías al mismo tiempo, comparando precios, coberturas y redes médicas antes de tomar una decisión.
Esto nos permite tener una mayor capacidad de negociación. Cuando se evalúan varias aseguradoras, es posible ajustar mejor las condiciones del seguro y conseguir precios más competitivos que los que suelen obtener empresas que solo trabajan con una mutua concreta.
Pero el objetivo no es simplemente contratar el seguro más barato. Lo que buscamos es encontrar la mejor combinación entre precio y coberturas, eligiendo la aseguradora que encaje mejor con el perfil de la plantilla y con el presupuesto de cada empresa.
En lugar de adaptar a la empresa a lo que ofrece una única aseguradora, el enfoque consiste en seleccionar la compañía que mejor equilibra coste, red médica y servicios según las necesidades de cada empresa.
Asesoramiento especializado y gestión más sencilla
Además de seleccionar la mejor póliza, en Apropity acompañamos a cada empresa en una parte que muchas veces también pesa en la decisión. La implantación.
Es decir, facilitar que cada empresa pueda:
- entender qué modalidad le conviene más
- valorar sus ventajas fiscales
- resolver dudas sobre cobertura y funcionamiento
- integrar el beneficio dentro de su paquete de compensación
Este acompañamiento hace que el proceso resulte mucho más fácil para la empresa y que la decisión sea mucho más sencilla.
